안녕하세요 !
2023년 종합소득세에 관해 한번 알아볼게요.
종합소득세 신고와 종합소득세 세율 그리고 환급금 등등 여러 관련된 것들을 같이 알아보죠!
○ 종합소득세란?
종합소득세는 국내 거주자의 전년도 총소득에 대해 부과하는 세금입니다. 국내에서 발생한 모든 종류의 소득(근로소득, 사업소득, 재산소득 등)을 합산하여 산출된 종합소득금액에 대해 세율을 적용하여 부과됩니다.
종합소득세는 소득세와 지방소득세로 구성되어 있으며, 둘을 합산한 세율이 적용됩니다. 세율은 종합소득금액이 높을수록 높아지며, 일정한 금액 이상의 종합소득을 얻은 경우에는 반드시 세금을 납부해야 합니다.
세금을 납부하기 위해서는 종합소득세 신고가 필요하며, 세무서에서 신고서 양식을 받아서 작성하거나 전자신고를 통해 신고할 수 있습니다. 세무서에서는 신고한 종합소득금액과 실제로 부과된 세금을 검토하고, 이에 대해 세금을 부과합니다.
○ 종합소득세 세율
종합소득세 신고방법을 알아보기전에 우선 종합소득세 세율을 한번 확인해보세요!
종합소득세는 개인의 총소득에서 공제를 제외한 금액을 기준으로 산출됩니다.
이 때, 올해 개정된 종합소득세 과세표준 구간은 총 8단계로 구성되어 있습니다.
각 구간별로 최소 6%에서 최대 45%의 세율이 적용되며, 이는 총수입이 많을수록 높게 적용됩니다.
이에 더해, 누진세를 적용하기 위해 누진공제액이 도입되었습니다.
누진공제액은 과세표준에 세율을 곱한 후 누진공제액을 뺀 값으로 산출됩니다.
따라서 이를 통해 보다 정확한 산출세액을 구할 수 있습니다.
최종적으로 구한 산출세액에는 이미 낸 세금인 기납부세액을 뺀 후, 남은 금액이 최종 세액입니다.
이를 통해 개인의 종합소득세를 산출할 수 있습니다.
○ 종합소득세 신고기간
- 5월 1일 ~ 5월 31일
○ 종합소득세 신고방법
종합소득세 신고방법은 국세청 홈페이지나 홈택스에서 신고가능합니다.
저같은 경우는 홈택스를 이용하여 신고하였는데 어떻게 어디서 들어가 신고 해야되는지
간략하게만 보여드리겠습니다. 우선 홈택스를 들어간후 공동인증서로 로그인 해주세요.
- 홈택스 홈페이지에 들어가시면 저렇게 아이콘 모양이 있으니 클릭해주세요!
-정기신고를 클립해줍니다.
- 주민등록번호를 입력한 후 (조회) 버튼을 누르면 개인정보가뜹니다.
그런 후 (저장 후 다음이동)을 클릭해주세요.
- 기본정보만 입력하여도 국세청에 이미 신고가되어있는 저희들의 자료가 있어
아주 간편하게 신고가 가능합니다.
- 종합소득세 신고후 잊지마시고 화면처럼 나와있는 <지방소득세>의 빨간색의 신고이동을 누른 후
환급받은 금액의 10%에 해당되는 금액을 환급 또는 납부해야되요.
여기까지 종합소득세 신고방법이었습니다.
종합소득세 알바에 관한 질문이 많은거같은데 아르바이트를 하면서 얻은 소득도 종합소득세 신고 대상이 됩니다. 한국의 세법에서는 개인이 얻은 모든 소득에 대해 종합소득세를 부과하고 있기 때문입니다. 따라서 아르바이트로 얻은 소득도 세금을 부과받을 대상이 되며, 종합소득세 신고를 해야 합니다.
소득이 일정 금액 이상인 경우에는 종합소득세 신고가 필수적이며, 소득이 일정 금액 이하인 경우에도 신고하지 않아도 되는 경우가 있으므로, 자신의 소득 상황에 맞게 세무서나 전문가의 조언을 받아보는 것이 좋습니다.
마지막으로 종합소득세 신고 시 꼭 주의해야할 사항으로 마무리 하겠습니다.
○ 종합소득세 환급 금액
- 개인별 직종 및 소득 등에 따라 차이가 있겠지만,
일반적으로 연 1000만원 소득의 1인 가구자 기준 약 30만원 정도입니다.
○ 종합소득세 신고시 주의사항
종합소득세 신고는 개인의 소득상황을 정확히 파악하고 적절한 세금을 납부하기 위해 매우 중요한 절차입니다. 따라서 종합소득세 신고 시 아래와 같은 주의사항을 지켜야 합니다.
1. 신고 기한을 지켜야 합니다.
종합소득세 신고 기한은 매년 5월 31일까지입니다.
이 기한을 넘기면 연체금이 부과되거나 과태료를 납부해야 할 수도 있습니다.
2. 신고서 작성 시 실수하지 않도록 주의해야 합니다.
신고서를 작성할 때는 소득금액이나 공제 내역 등을 실수하지 않도록 주의해야 합니다.
신고서 작성에 어려움을 느낀다면 세무서나 전문가의 도움을 받을 수 있습니다.
3. 모든 소득을 신고해야 합니다.
종합소득세는 개인이 얻은 모든 종류의 소득에 대해 부과되기 때문에,
어떠한 소득이라도 빠짐없이 신고해야 합니다.
4. 공제 대상 항목을 정확히 파악해야 합니다.
종합소득세 신고 시 공제 대상 항목을 정확히 파악해야 합니다.
예를 들어 의료비나 교육비 등의 공제 대상 항목을 잘못 신고하면
과세표준이 높아져 세금이 더 많이 부과될 수 있습니다.
5. 세무서에서의 검토에 대비해야 합니다.
종합소득세 신고서를 제출하면 세무서에서 신고한 종합소득금액과 실제로 부과된 세금을 검토하게 됩니다. 이때, 세무서에서 신고서 내용과 다른 점이 발견되면 소득조사를 받을 수도 있으므로, 신고서 작성 전에 소득과 비용 등을 정확하게 파악하여야 합니다.
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